İflas
İflas, bir kişi veya kuruluşun tüm borçlarını ödeyecek yeterli parası olmadığında gerçekleşen yasal bir süreçtir. Yasal olarak iflas etmiş sayılırlar.
Borçlarını ödeyemeyen bir kişi söz konusu olduğunda, kişinin alacaklıları mahkemeden iflas için bir kayyum atanmasını isteyebilir. Bu, iflas eden kişinin varlıklarının kontrolünü ele almak üzere mahkeme tarafından atanan profesyonel bir muhasebecidir. Bazı varlıklar kanunla korunmaktadır, ancak iflas kayyumu diğer tüm varlıkları satacak ve parayı kişinin borçlarının mümkün olduğunca çoğunu ödemek için kullanacaktır. Süreç tamamlandıktan sonra kişi iflastan taburcu edilir ve kişi bu alacakları ödemek için daha fazla sorumluluktan kurtulur, ancak normalde bu kişinin kredi notu zarar göreceği için tekrar borç alma yeteneği sınırlı olacaktır.
Borçlarını ödeyemeyen bir kuruluş söz konusu olduğunda, alacaklılar mahkemeden bir tasfiye memuru atanmasını isteyebilir. Tasfiye memuru, iflastaki kayyuma çok benzer bir iş yapar, ancak korunan hiçbir varlık yoktur, bu nedenle tasfiye memuru her şeyi satabilir. Kuruluşun tüm varlıkları satıldıktan sonra kuruluş feshedilir ve artık mevcut değildir. Kuruluşlar, yaşayan bir kişi ile aynı şekilde iflastan kurtulamazlar.
Ödeme güçlüğü veya iflas
İnsanlar genellikle iflas ve ödeme aczi terimlerini karıştırır ve bazen gerçekten diğerini kastettiklerinde bir kelimeyi kullanırlar. İflas genellikle bir kişinin borçlarını ödemek için yeterli parası olmadığı veya (bazen) borçlarının toplam tutarının varlıklarının toplam tutarından daha değerli olduğu anlamına gelir. İflas, mahkemeler önünde yürütülen resmi bir yasal süreçtir. Bu iki terim birbiriyle bağlantılı olsa da, bir kişinin iflas etmiş olması, mutlaka iflas edeceği anlamına gelmez.
İflasa alternatifler
Birçok ülkede, insanların ve işletmelerin iflas sürecinden kaçınmalarını sağlamak için iflas alternatifleri bulunmaktadır.
Çeşitli ülkelerde, bireyler alacaklılarıyla bireysel gönüllü düzenlemeler (veya IVA'lar) yapmayı deneyebilirler. Bu, alacaklıların borçlarını tasfiye etmek için daha az para almayı kabul ettikleri anlamına gelir. Şirketler ve diğer kuruluşlar için de benzer süreçler vardır ve farklı ülkelerde farklı isimlerle anılırlar, ancak birçok ülkede bunlara düzenleme planları denir.
İflas koruması
Birçok ülkede bir şirket veya işletme, alacaklıların tüm fiziksel sermayeyi ve iyi niyeti parçalayarak ve uzaklaştırarak yok edememesi için işletmeyi korumaya çalışmak amacıyla mahkemelerden iflas koruması talep edebilir. Bunun amacı, işletmenin kendini yeniden organize etmesi ve işletme sahipleri ile işletmenin borçlu olduğu kişiler arasında yeni bir anlaşma yapılması için daha fazla zaman sağlamaktır. Birçok ülkede buna yönetime geçme adı verilir.
Ancak, tüm ülkelerde işletmeler için iflas koruma yasaları bulunmamaktadır.
Borç köleliği
Dünyanın pek çok yerinde alacaklı borçluyu borç köleliğiyle tehdit eder. Bazı durumlarda borçlu iflas etme hakkına sahip olduğunu bilmemektedir. Bu bazı ülkelerde bir insan hakları sorunudur. Ayrıca, bazı alacaklılar, iflas yasaları yapmamaları gerektiğini söylese bile, borçlunun kendilerine hak etmedikleri parayı ödeyeceğini umarak borçluyu taciz etmeye devam ederler.
Birleşik Devletler
Amerika Birleşik Devletleri'nde iflas çoğunlukla federal yasa olan Birleşik Devletler Kanunu'nun 11. Başlığı (İflas Kanunu) kapsamındadır. Amerika Birleşik Devletleri'nde mevcut olan iflas türleri, bu kanunun ana bölümlerinden veya "bölümlerinden" sonra adlandırılır. İflas davası açan kişi veya işletme borçlu olarak bilinir.
Bir iflas davası açıldığında, mahkeme tarafından bir kayyum seçilir. Kayyum, iflas eden kişinin veya işletmenin malları üzerinde yetkiye sahiptir ve borçlunun mallarının bir kısmını alacaklılara ödemek için kullanabilir. İflas başvurusu yapıldıktan sonra, alacaklılara doğrudan borçludan para tahsil etmeye çalışmayı bırakmaları ve ödeme taleplerini iflas mahkemesine yapmaları gerektiği bildirilir.
Bölüm 7
İflasın en yaygın şekli, işletmeler veya bireyler tarafından açılabilen Bölüm 7 İflas'tır. Tasfiye iflası olarak da adlandırılır çünkü borçlunun mallarının bir kısmı alacaklıları tatmin etmek için satılabilir (tasfiye edilebilir). Bir işletme ödeyemeyeceği bir borca girdiğinde, Bölüm 7 kapsamında mahkemede iflas başvurusunda bulunmayı isteyebilir veya buna zorlanabilir. Bu genellikle bir şirketin iş yapmayı bırakmasına neden olur. Şirket 7. bölüme başvurduğunda çalışanlar genellikle işlerini kaybeder.
Bölüm 11
Bölüm 11 iflas, borçlunun mali durumunu yeniden düzenleyen, genellikle borç miktarını azaltan ve borç geri ödeme koşullarını değiştiren karmaşık bir iflas türüdür. Bölüm 11 iflas davası, bir işletmenin borçlarını azaltmanın ve ödemelerini düzenlemenin yollarını bulurken çalışmaya devam etmesine olanak tanır.
Bölüm 11 iflaslarının neredeyse tamamı işletmeler tarafından açılmaktadır. Sıradan insanlar genellikle Bölüm 11 iflas başvurusunda bulunmazlar, çünkü Bölüm 13 iflası onlar için neredeyse her zaman daha ucuz ve daha kolay olacaktır.
Bölüm 13
Bölüm 13, Amerika Birleşik Devletleri'nde sıradan insanlar için en popüler iflas şeklidir. Bölüm 13 iflasında borçlarınızın bir kısmı affedilebilir (taburcu edilebilir), ancak borcunuzun bir kısmını geri ödemeniz gerekecektir. Borç geri ödeme planı iflas mahkemesi tarafından denetlenir ve genellikle üç ila beş yıl sürer. İşletmeler Bölüm 13 iflas başvurusunda bulunamaz.
Diğer iflas bölümleri
Daha az yaygın olan iflas biçimleri, iflas kanununun 9. Bölümü ve 12. Bölümü kapsamında dosyalanabilir.
- 9. Bölüm iflas, şehir ve kasabalar gibi daha küçük yönetim birimleri olan belediyelerin borçlarını yeniden yapılandırmalarına olanak tanır.
- Bölüm 12 iflas, aile çiftlikleri ve balıkçılar için özel bir iflas türüdür. Küçük çiftliklerin ve balıkçılık işletmelerinin borçlarını yeniden yapılandırırken açık kalmalarını sağlamak için Bölüm 11 ve Bölüm 13 iflas unsurlarını birleştirir.
Sorular ve Yanıtlar
S: İflas nedir?
C: İflas, bir kişi veya kuruluşun iflas etmesi ve tüm borçlarını ödeyememesi durumunda ortaya çıkan yasal bir süreçtir.
S: Mahkemeden iflas için bir kayyum atamasını kim isteyebilir?
C: Borçlarını ödeyemeyen bir kişinin alacaklıları mahkemeden iflasta bir kayyum atanmasını isteyebilir.
S: İflas kayyumu ne yapar?
C: Mahkeme tarafından atanan profesyonel bir muhasebeci olan iflas kayyımı, iflas eden bir kişinin varlıklarının kontrolünü ele alır, diğer tüm varlıkları satar ve parayı o kişinin borçlarının mümkün olduğunca çoğunu ödemek için kullanır.
S: İflas durumunda tüm varlıklar kanun tarafından korunur mu?
C: Hayır, iflasta sadece bazı varlıklar kanun tarafından korunur.
S: İflas süreci tamamlandıktan sonra bir bireye ne olur?
C: İflas süreci tamamlandıktan sonra, kişi iflastan kurtulur ve bu alacakları ödemek için herhangi bir yükümlülükten kurtulur. Ancak, kredi notları zarar göreceği için tekrar borç alma kabiliyetleri sınırlı olacaktır.
S: Bir kuruluş borçlarını ödeyemediğinde ne olur?
C: Bir kuruluş borçlarını ödeyemediğinde, alacaklılar mahkemeden bir tasfiye memuru atamasını isteyebilir.
S: Bir tasfiye memurunun işi iflastaki bir kayyumunkinden nasıl farklıdır?
C: Bir tasfiye memurunun işi, korunan hiçbir varlık olmaması dışında iflastaki bir kayyumun işine çok benzer, bu nedenle tasfiye memuru her şeyi satabilir. Kuruluşun tüm varlıkları satıldıktan sonra, kuruluş feshedilir ve artık mevcut değildir.
